О банковских кредитах и ликвидности.  : Экономика - на REFLIST.RU

О банковских кредитах и ликвидности. : Экономика - на REFLIST.RU

Система поиска www.RefList.ru позволяет искать по собственной базе из 9 тысяч рефератов, курсовых, дипломов, а также по другим рефератным и студенческим сайтам.
Общее число документов более 50 тысяч .

рефераты, курсовые, дипломы главная
рефераты, курсовые, дипломы поиск
запомнить сайт
добавить в избранное
книжная витрина
пишите нам
  Ссылки:
ЮАР из Челябинска
Список категорий документа Экономика
О банковских кредитах и ликвидности.

О банковских кредитах и ликвидности.

управление, экономика, ликвидности., банковских, Таможня, кредитах, О банковских кредитах и ликвидности., налоги, Таможня  налоги  экономика  управление Ключевые слова
страницы: 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 
Текущая страница: 1


                             ВВЕДЕНИЕ



         В настоящих условиях, в связи с переходом к рынку и децентра-
     лизацией экономики повышаются риски коммерческих банков. Риск по-
     вышается в связи с разукрупнением кредитных учереждений и их ком-
     мерциализацией.
         Теория рисков разработана на основе мировой банковской  прак-
     тики и в стартовый период может быть принята за основу.  Наиболее
     сложным представляется  освоение  приемов  управления  рисками  -
     частными рисками и общим риском банка.  Поэтому основными направ-
     лениями разработки темы "Кредитные риски" выбраны:  методы оценки
     кредитоспособности  клиентов коммерческих банков на основе финан-
     совых коэффициентов, путем анализа денежного потока и менеджмента
     предприятия,  разработка методики составления картотеки кредитос-
     пособности и анализа кредитного портфеля, разработка формы техни-
     ко-экономического  обоснования  с учетом всех факторов кредитного
     риска.
         Обьектом исследования  являлись крупные и средние акционерные
     предприятия,  предприятия малого бизнеса,  совместные предприятия
     различных коммерческих банков.

           МИРОВАЯ  БАНКОВСКАЯ  ПРАКТИКА   ОЦЕНКИ   КРЕДИ-
      ТОСПОСОБНОСТИ  КЛИЕНТОВ НА ОСНОВЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ.

         Кредитоспособность заемщика означает способность юридического
     или  физического  лица  полностью  и в срок рассчитаться по своим
     долговым обязательствам. В нашей банковской практике до кредитной
     реформы 1930-1932 гг.  кредитоспособность трактовалась как прису-
     щее лицу умение,  т.е.  желание, соединеное с возможностью оправ-
     дать оказанное доверие, исправно выполнять принятый на себя долг,
     своевременно погасить выданное обязательство.1)
         Кредитоспособность клиента  в мировой банковской практике яв-
     лялась и является одним из основных обьектов оценки при определе-
     нии  целесообразности  и форм кредитных отношений.  Способность к
     возврату долга связывается с моральными качествами  клиента,  его
     искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижи-
     мое имущество,  возможностью заработать  средства  для  погашения
     ссуды  и других обязательств в ходе процесса производства и обра-
     щения.
         Еще в конце XIX в.  Н.Х. Бунге в работе "Теория кредита" при-
     водит высказывание французского банкира Ло:  " Оказывая  доверие,
     мы  обращаем  внимание  на их (клиентов) честность - она убеждает
     нас в том,  что мы не будем обмануты;  на их искусство - оно дает
     нам надежду,  что они не обмануться в расчетах; на их род занятий
     - этим определяется надежда на процент, который мы ожидаем".
         Следует также отметить,  что если Н.Х.  Бунге связывал креди-
     тоспособность с наибольшей неподвижностью капитала и  считал  га-
     рантией возврата долга вложение средств в недвижимость, то многие
     экономисты придерживались иной позиции.  В качестве основы креди-
     тоспособности  они  рассматривали способность заемщика заработать
     средства для погашения ссуды в ходе нормального кругооборота фон-
     дов. Например, В.П. Косинский подчеркивал:"Кредитоспособность из-
     меняется теми условиями,  которые гарантируют,  что капитал будет
     воспроизведен,  а  не  погибнет".  Я несовсем согласна с позицией
     Н.Х.  Бунге, поскольку для того, чтобы погасить кредит и проценты
     по нему капитал должен быть вложен в основном в ликвидные активы,
     приносящие доход (такие,  как быстрореализуемый товар, ценные бу-
     маги  первоклассных  эмитентов).  Если  же капитал будет вложен в
     недвижимость,  то в экстремальных условиях предприятие не  сможет
     быстро высвободить средства для погашения своих обязательств. Хо-
     тя если продавать недвижимость в течение большего периода  време-
     ни,  то можно получить большую сумму. Недвижимость можно приобре-
     тать в условиях сильной инфляции, так как это будет гарантировать
     капитал от обесценения.  В этих же условиях для обеспечения возв-
     рата ссуды целесообразно использовать залог, в том числе и ипоте-
     ку.
         Поэтому,по нашему мнению кредитоспособность заемщика  основы-
     вается на моральных качествах клиента и его способности воспроиз-
     вести авансированные средства для погашения долга.
         При оценке  финансовой устойчивости клиента используется тер-
     мин платежеспособности.  Кредитоспособность заемщика в отличие от
     его  платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период
     или на какую-либо дату,  а прогнозирует его платежеспособность на
     ближайшую перспективу.  Оценивается она на основе системы показа-
     телей, которые отражают размещение и источники оборотных средств,
     результаты  хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.  Выбор
     показателей зависит от типа экономики,  степени развития рыночных
     отношений, ip
ШыЕ



Текущая страница: 1

страницы: 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16 
Список предметов Предмет: Экономика
О банковских кредитах и ликвидности. Тема: О банковских кредитах и ликвидности.
управление, экономика, ликвидности., банковских, Таможня, кредитах, О банковских кредитах и ликвидности., налоги, Таможня  налоги  экономика  управление Ключевые слова: управление, экономика, ликвидности., банковских, Таможня, кредитах, О банковских кредитах и ликвидности., налоги, Таможня налоги экономика управление
   Книги:


Copyright c 2003 REFLIST.RU
All right reserved. liveinternet.ru

поиск рефератов запомнить сайт добавить в избранное пишите нам